Er­ben und Verschenken

Grund­sätz­lich wei­sen wir Sie dar­auf hin, dass bei ei­ner vor­zei­ti­gen Über­tra­gung der Sachwert­beteiligung die Ein­kunfts­er­zie­lungs­ab­sicht in Fra­ge ge­stellt wer­den kann. Eben­so wie ein Ver­kauf der Beteiligung ist auch die Schenkung eine be­wuss­te Hand­lung, die dazu führt, dass kei­ne Ein­künf­te mehr er­zielt wer­den. Es be­steht da­her das Ri­si­ko, dass das Fi­nanz­amt un­ter­stellt, der Anleger habe von An­fang an nicht die Ab­sicht ge­habt, Ein­künf­te zu erzielen („Lieb­ha­be­rei“). So­mit könn­ten steu­er­li­che Ver­lus­te auch nach­träg­lich ab­erkannt wer­den - mit der Fol­ge, dass Sie ge­währ­te Steu­er­erstat­tun­gen zu­rück­zah­len müss­ten.

So­fern Sie an ei­ner Über­tra­gung Ihrer Beteiligung interes­siert sind, sen­den Sie uns bit­te den voll­ständig aus­ge­füll­ten Auf­trag (Down­load) zu. Im nächs­ten Schritt las­sen wir Ih­nen die indivi­duell vor­be­rei­te­te Über­tra­gungs­ver­ein­ba­rung und alle wei­te­ren Unter­lagen zu­kom­men.

Even­tu­ell an­fal­len­de Kos­ten wer­den nach er­folg­ter Über­tra­gung in Rech­nung ge­stellt. Die Höhe der Über­tra­gungs­ge­bühr sowie den schen­kung­steu­er­li­chen Wert der Beteiligung (ent­spricht dem erb­schaft­steu­er­li­chen Wert) fin­den Sie im Ka­pi­tel „Steu­er­li­che Wer­te“ auf die­ser Sei­te.

Bit­te be­ach­ten Sie, dass uns die voll­ständigen Unter­lagen bis spä­tes­tens 15.11. ei­nes Jah­res vorliegen müs­sen, um recht­zei­tig die Zu­stim­mun­gen der Ge­schäfts­füh­rung der Fonds­ge­sell­schaft bzw. der Treu­hän­de­rin ein­ho­len zu kön­nen.

Bei wei­te­ren Fragen ste­hen wir Ih­nen ger­ne als Ansprech­partner zur Ver­fü­gung.